Джейк первый день работает в полиции Лос-Анджелеса в отделе по борьбе с наркотиками. новичка определили в напарники к невероятно опытному Алонзо. Однако практически сразу Джейк узнаёт от своего наставника, что законными методами бороться с нарколдилерами практически невозможно. Поэтому Алонзо создал свою систему для разоблачения преступников.

Скотту Кэлвину не очень везёт в жизни. От него ушла жена, родной сын начал его забывать. У него осталась лишь работа. Скотт - продавец игрушек. Но всё меняется в канун Рождества, когда он нечаянно сталкивает с крыши настоящего Санта Клауса, и теперь вынужден взять на себя его обязанности. Ночь вместе с сыном он проводит на Северном Полюсе, на заводе по производству игрушек. Проснувшись утром, они воспринимают произошедшее как приятное сновидение. Но чудеса только начинаются, ведь Скотт начинает набирать вес, и у него растет борода. Он действительно превращается в Санту!