В одной из рижских квартир, найден труп женщины, обезображенный до неузнаваемости серной кислотой. Улики и материалы следствия показывают, что преступник — бывшая квартирантка убитой…Однако прокурор не подписывает обвинительное заключение: в деле не все доказано, и все не так просто, как кажется на первый взгляд. Следователям приходится искать новые пути в расследовании этого преступления.

На одном из апшеронских пляжей снимается фильм о школьнике Тофике Гусейнове, который погиб несколько лет назад, спасая тонущих в море детей. Чтобы представить лучше облик погибшего, исполнитель главной роли Иса принимает решение разыскать спасенных и выслушать их воспоминания о герое.

Бухгалтер музыкального театра оперетты Гаспар Токаи, случайно становится участником шпионской истории. Отправляясь в министерство с отчетом финансовой деятельности театра, он посещает парикмахерскую. Вот с нее и начались все его приключения! Кассир парикмахерской случайно поменяла портфели Токаи и одного из членов шпионской банды, тоже находившегося в парикмахерской (менял внешний вид). Но в портфеле преступника находилась ценная секретная документация одного технического изобретения, которую шпионы похитили у профессора из Швеции, прибывшего в Венгрию на техническую конференцию. Эта самая история переплетается с постановкой мюзикла, автором которого является сын бухгалтера, поэтому музыки в фильме немало..